СУЧАСНІ ТІНЬОВІ СХЕМИ КОНВЕРТАЦІЙНИХ ЦЕНТРІВ: ВИЯВЛЕННЯ ТА ПОПЕРЕДЖЕННЯ
Journal Title: Наукові записки Національного університету "Острозька академія", серія "Економіка" - Year 2018, Vol 1, Issue 10
Abstract
У статті розглянуто визначення поняття «конвертаційний центр» і «фіктивне підприємство». Проаналізова-но динаміку кількості конвертаційних центів за останні роки, наведено приблизні збитки від їх діяльності. Вста-новлено важливу роль банків у тіньових схемах конвертцентрів. Запропоновано рішення попередження діяльності банків у таких схемах. Висвітлено найбільш актуальні схеми легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом із застосуванням буферних підприємств, зовнішньоекономічних контрактів і кореспондентських рахунків. Дослідже-но сучасні схеми легалізації «брудних» грошей фізичними особами за допомогою електронних платіжних систем і бірж криптовалюти. За результатами проведеного дослідження було запропоновано основні методи боротьби зі схемами легалізації коштів, що отримані нелегально. Наведено використання інструменту банкрутства як захис-ного засобу конвертаційними центрами й обґрунтовано важливість модернізації служб фінансового моніторингу
Authors and Affiliations
Євген Іонін, Сергій Лаврик
Keywords
Related Articles
- EP ID EP466647
- DOI 10.25264/2311-5149-2018-10(38)-60-67
- Views 122
- Downloads 0
КРИТЕРІЇ ЕФЕКТИВНОГО ВИКОРИСТАННЯ КОШТІВ МІСЦЕВИХ БЮДЖЕТІВ УКРАЇНИ
У статті досліджено критерії ефективності використання коштів місцевих бюджетів, проаналізовано показники, що характеризують сферу охорони здоров’я та на прикладі даної галузі наведено критерії оцінки ефективності викори...
КОМПАРАТИВНЕ ОЦІНЮВАННЯ СТРУКТУРИ ДОХОДІВ БЮДЖЕТІВ ОБ’ЄДНАНИХ ТЕРИТОРІАЛЬНИХ ГРОМАД
Досліджено теоретико-методичні засади оцінки структури доходів бюджетів об’єднаних територіальних громад (ОТГ), розроблено авторський підхід до компаративного оцінювання їх структури в умовах запровадження бюджетної деце...
СУЧАСНІ ТЕОРІЇ ЛІДЕРСТВА: ЗАГАЛЬНИЙ ОГЛЯД І СТРУКТУРНА МОДЕЛЬ
У статті розглянуто традиційні та сучасні теорії лідерства, сформульовано їх основні положення, припущення та результати теорій. Теорії класифіковано за їх направленістю (направлені на лідера, на взаємодію лідера та пос...
АКТИВІЗАЦІЯ РОЗВИТКУ ВЕЛИКОГО ПІДПРИЄМНИЦТВА ТА КЛАСТЕРІВ В УКРАЇНІ
У статті розглянуто теоретичні та практичні аспекти створення і функціонування кластерів, зміст поняття «кластер», класичні моделі кластерів, основні форми їх упровадження. Проаналізовано передовий світовий досвід та мож...
ОСОБЛИВОСТІ РОЗВИТКУ ІНТЕГРАЦІЙНИХ УГРУПУВАНЬ
У статті виділено особливості інтеграційних угрупувань країн різних континентів, розглянуто форми інтеграції найбільш характерні для них, засоби та механізми, які сприяють досягненню цілей найрозвиненіших торговельно-еко...