Ekonomiczne uwarunkowania działań regulacyjnych związanych z procederem prania brudnych pieniędzy
Journal Title: Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów - Year 2015, Vol 143, Issue 3
Abstract
Podmioty zajmujące się praniem pieniędzy mogą korzystać z wielu różnych metod ukrywania źródeł pochodzenia funduszy. Z punktu widzenia przeprowadzonej analizy istotne jest to, że trudności związane z ukrywaniem pochodzenia środków zależą w dużej mierze od polityki władz, w tym zwłaszcza od restrykcyjności regulacji prawnych sektora finansowego oraz wymogów przejrzystości transakcji finansowych. Precyzyjne określenie relacji między podmiotami zaangażowanymi w proceder prania pieniędzy a kreatorami polityki w tym zakresie jest słabo poznane i trudne do ujęcia w ramach modelu. Dla globalnego procederu prania brudnych pieniędzy wystarczające jest zakłócenie tylko jednej transakcji, aby doprowadzić do naruszenia delikatnej równowagi zaufania stron, a tym samym do destrukcji odpowiedzialności stron za realizację wszystkich transakcji.
Authors and Affiliations
Marek Szturo, Joanna Długosz
Keywords
Related Articles
- EP ID EP208894
- DOI -
- Views 46
- Downloads 0
Gospodarka Japonii jako źródło inspiracji narodzin metodologii deskryptywnej. Ujęcie historyczne
Część pierwsza niniejszego artykułu zawiera rozważania uzasadniające podjęcie tematyki genezy metodologii deskryptywnej w naukach ekonomicznych oraz prezentację jednego z ważnych czynników determinujących narodziny takie...
Kluczowe czynniki sukcesu dla przemysłów kreatywnych
Przemysły kreatywne uznawane są za jedne z najważniejszych obszarów współczesnej gospodarki, a kreatywność traktowana jako jeden z kluczowych czynników produkcji. Ze względu na ich duże znaczenie gospodarcze oraz odmienn...
Bariery w zarządzaniu zmianą sukcesyjną w polskich firmach rodzinnych
Zarządzanie zmianą w zmieniających się i niepewnych warunkach rynkowych jest zadaniem o coraz większym znaczeniu. To wyzwanie staje się szczególnie istotne w zarządzaniu firmą rodzinną. Firma rodzinna jest ukierunkowana...
Przemysły kultury w erze dostępu
Przemysły kultury, gdzie wytwarza się produkty kultury przeznaczone do masowej reprodukcji, dystrybucji i eksportu, okazały się szczególnie podatne na przemiany technologiczne, jakie charakteryzują tzw. erę dostępu. Możn...
Symptomy oszustw w sprawozdaniach finansowych i ich identyfikacja w procesie badania sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta1
Ryzyko, że sprawozdanie finansowe przekazywane interesariuszom jest zniekształcone na skutek celowego działania kierownictwa lub pracowników badanej jednostki, jest szczególniewysokie, gdy współistnieją ze sobą: nacisk,...