Loan Growth Strategies and Income Smoothing in Central European Banks
Journal Title: Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska Sectio H Oeconomia - Year 2018, Vol 0, Issue 1
Abstract
In this paper, we analyse the process of income smoothing in Central European banks in the context of expansion strategies of banks. Using a sample of 216 banks in the period 2003–2014, we demonstrate that income smoothing is a strategy most pursued by low-growth financial institutions. This result is particularly visible when the relative expansion rate at local markets is taken into account. High-growth banks are likely to have less foreseeable income streams, loan volumes and loan quality. As income smoothing is a longterm process, the lack of predictability could make forward-making reserve policies more challenging.
Authors and Affiliations
Dorota Skała
Keywords
Related Articles
- EP ID EP392872
- DOI 10.17951/h.2018.52.1.161
- Views 89
- Downloads 0
Sources of Financing SMEs on the NewConnect Market in the Years 2010–2013 Źródła finansowania spółek z sektora MSP na rynku NewConnect w latach 2010–2013
Mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa odgrywają coraz większą rolę w gospodarce. Starają się pozyskiwać coraz więcej funduszy z różnych źródeł. Jednym z nich jest emisja akcji na rynku NewConnect. W artykule przedstawio...
Wpływ dekoniunktury gospodarczej na konsumpcję gospodarstw domowych w regionie lubelskim : w świetle badań ankietowych Impact of economic downturn on consumption of households in the Lublin region
The focus of the author’s article is the impact of the crisis in the economy (since 2008) for household consumption. This paper presents an assessment of material situation of households surveyed in Lublin province and t...
Substytucyjność i komplementarność fizycznego i wirtualnego kanału zakupu, Substitutability and complementarity of physical and virtual purchase channels
This article explores effects of substitutability and complementarity of physical and virtual channels in the purchasing process, analyzed from the point of view of the consumer. Presented data has been collected through...
Enterprise Behaviour in Globalization Processes – New Business Models
The authors try to determine the importance and character of enterprise behaviour in the context of environment changes mainly due to the globalization processes. The complexity and dynamics of these changes is emphasise...
Determinanty struktury finansowania przedsiębiorstw rodzinnych. Czy rodzina ma znaczenie?
Celem opracowania jest weryfikacja wpływu zaangażowania rodziny we własność i zarządzanie na strukturę finansowania przedsiębiorstw rodzinnych. W artykule poddano analizie wskaźnik ogólnego zadłużenia, wielkość, branżę,...