The Influence of Risk Management, Third-Party Funds and Capital Structure on Banking Sector Financial Performance in Indonesia and Thailand with Corporate Governance as Moderating Variable in 2015-2019
Journal Title: Oblik i finansi - Year 2021, Vol 1, Issue 4
Abstract
The banking sector plays an important role in the country's economic growth. International experience shows that a weak banking sector not only threatens the long-term stability of a country's economy. It can also cause a financial crisis which can lead to economic crisis. Therefore, it is important to identify and investigate the factors on which the financial performance of banks depends. The purpose of this study is to analyze the influence of risk management, third-party funds and capital structure on banking sector financial performance in Indonesia and Thailand with corporate governance as moderating variable. The authors use return on assets (ROA) as the key indicator of bank efficiency. The data used in this study are secondary data, including nonperforming loan (NPL), loan-to-deposit ratio (LDR), operating expenses to operating income (BOPO), net interest margin (NIM), third party funds (TPF), debt-to-equity ratio (DER), return on assets (ROA), corporate governance. The data was obtained from the official website of the Indonesia Stock Exchange (www.idx.co.id) and the Thai Stock Exchange (www.set.or.th). The sample used in this study is 20 conventional banks listed on the Indonesia and Thailand Stock Exchange from 2015-2019. The methodological basis of this study is the use of the Structural Equation Model (SEM) with Partial Least Square (PLS). Data processing was performed in the WarpPLS 7.0 software. The study results show that NPL and LDR have a negative and significant influence on the financial performance of banks. At the same time, the BOPO and DER do not affect the financial performance of banks. The NIM and TPF have a significant and positive influence on the bank's financial performance. In addition, corporate governance does not moderate risk management relationship to the bank's financial performance. The results of this study can benefit bank shareholders and customers, and bank management.
Authors and Affiliations
Nurtika Ekawati & Unggul Purwohedi & Ari Warokka
Keywords
Related Articles
- EP ID EP698651
- DOI 10.33146/2307-9878-2021-4(94)-71-80
- Views 76
- Downloads 0
Формування фінансів місцевих органів влади в контексті забезпечення фінансової безпеки держави
Метою статті є розкриття особливостей формування фінансів місцевих органів влади та окреслення перспектив проведення бюджетної децентралізації в контексті забезпечення фінансової безпеки країни. Досліджено сучасний стан...
Інструментарій стратегічного аналізу розвитку аграрного сектору у ринковому середовищі
Стрімке розгортання світових глобалізаційних процесів, загострення конкуренції, активне просування України по шляху європейської інтеграції мають визначальний вплив на економічний та соціальний розвиток аграрного сектору...
The Effect of Sales Growth, Profitability and Leverage on Tax Avoidance with Firm Size as Moderating Variable
Beliefs about the rationality of economic agents and the predominantly controlling nature of tax policy may lead to the opinion that companies a priori do not want to pay taxes and are interested in keeping most of the i...
Bioenergy Assets as an Innovative Accounting Object: Definition and Recognition Criteria
One of the main tasks of Ukraine’s Energy Strategy until 2050 is to develop bioenergy and use renewable energy sources. A promising area of energy production is the processing of biomass and energy plants into biofuel. H...
Бухгалтерський облік земель сільськогосподарського призначення в Україні: історія становлення та розвитку
Поява приватної власності на землю в незалежній Україні актуалізувала питання бухгалтерського обліку земельних ділянок, які в радянський період були власністю держави та надавались підприємствам лише у користування. Мето...